公司旅游费用表,公司旅游费用怎么做账

大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于公司旅游费用表的问题，于是小编就整理了3个相关介绍公司旅游费用表的解答，让我们一起看看吧。

公司组织员工旅游，应该计入“管理费用—福利费”科目。如果单位有工会组织，提取工会经费了，也可以从工会经费中列支。旅游支出属于给予员工的非货币性***，通过应付职工薪酬做账，按员工服务对象分摊至管理费用、营业费用等科目。

　从业务性质看，这是职工***，应该通过“应付职工薪酬－***费”科目核算，最终计入相关的生产成本、管理或“销售费用”科目。

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旅游发票进***费，不要超过工资全额的14%就可以了。车费进差旅费因该可以的。借：应付职工薪酬－职工*** 贷：银行存款或现金同时：借：管理费用－职工*** 贷：应付职工薪酬－职工***

公司职工旅游费，计提的时候账务处理是，借：管理费用，销售费用等科目，贷：1第一步,旅游费用分部门计提,做帐方法:借方为管理费用,销售费用,制造费用,贷方为应付职工薪酬-***费

2员工要去旅游时,如果需要预支这笔费用,借方为其他应收款,贷方为银行存款,库存现金

3员工旅游回来后拿票据报帐,借方为应付职工薪酬,贷方为其他应收款不预支费用

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1第一步,还是计提,做帐:借方为管理费用,销售费用,制造费用,贷方为应付职工薪酬-***费

到此，以上就是小编对于公司旅游费用表的问题就介绍到这了，希望介绍关于公司旅游费用表的3点解答对大家有用。

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