大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于单位旅游费用咋列支的问题，于是小编就整理了4个相关介绍单位旅游费用咋列支的解答，让我们一起看看吧。
公司员工秋游费用怎么入账？
分二种情况:一种情况是公司组织的直接计入借:管理费用--福利费，贷:应付职工薪酬，支付时借:应付职工薪酬，贷现金或银行存款。
第二种情况公司以工会名义组织的员工旅游，直接冲减公司计提的工会经费，借:管理费用--工会经费，贷:现金或银行存款，旅游费用可以税前扣除。
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公司组织的旅游费怎么入账？
公司组织员工旅游，应该计入“管理费用—***费”科目。 如果单位有工会组织，提取工会经费了，也可以从工会经费中列支。旅游支出属于给予员工的非货币性***，通过应付职工薪酬做账，按员工服务对象分摊至管理费用、营业费用等科目。
公司组织旅游怎么做？公司组织旅游怎么做账？
公司组织的旅游做账用管理费用中的***费就可以了。
企业的***费，在汇算清缴时有限额，超过限额的部分不能税前扣除。 借：管理费用—***费， 贷：应付职工薪酬—***费， 借：应付职工薪酬—***费， 贷：银行存款。
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部分员工旅游，旅行社发票开的是“综合服务费”，入哪个科目？
《企业所得税税前扣除办法》国税发[2000]84号： ...... 第五十二条 纳税人发生的与其经营活动有关的合理的差旅费、会议费、董事会费，主管税务机关要求提供证明资料的，应能够提供证明其真实性的合法凭证，否则，不得在税前扣除。
差旅费的证明材料应包括：出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等。会议费的证明材料应包括：会议时间、地点、出席人员、内容、目的、费用标准、支付凭证等。...... 建议可以参照上述规定进行处理，比如，列出“会议费”等等，否则不论你计入管理费用的哪个科目，均需要作纳税调整。到此，以上就是小编对于单位旅游费用咋列支的问题就介绍到这了，希望介绍关于单位旅游费用咋列支的4点解答对大家有用。
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