大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于组织旅游费用入账科目核算的问题，于是小编就整理了4个相关介绍组织旅游费用入账科目核算的解答，让我们一起看看吧。
组织员工旅游开的发票做账时记入什么科目？
1、建议做以下会计分录： 借：管理费用-职工福利费 贷：银行存款/库存现金
2、年度汇算清缴时，实际发生的***费超过工资总额14%部分，应当纳税调整。
3、旅行社开具的***，一般是企业组织员工外出旅游而发生的费用，应该与企业生产经营无关，如果当月人均旅游费与工资总额超过3500元，企业可能需要代扣代缴参与人员的个人所得税。
旅游费怎么入账？
旅游费用入账：
借：管理费用-业务招待费
贷：银行存款
2、如果是自己的员工则计入“应付职工薪酬-***费”科目。
借：管理费用等-***费，
贷：应付职工薪酬-***费，
借：应付职工薪酬-***费
贷：银行存款
注意还应分摊到参加旅游的员工个人与其工资何必计算应代扣代缴个人所得税。
旅游业的会计怎么做账啊？
问对人来对地方了1.收到旅游款时 借：库存现金 30000 贷：主营业务收入 30000 2.发生门票、餐费住宿费时 借：主营业务成本 8000 贷：应付账款/银行存款、库存现金 8000 3.计算提取营业税 应交营业税=（30000-8000）*5%=1200 借：主营业务及附加 1200 贷：应交税费--营业税 1200
1、根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。
2、根据记账凭证登记各种明细分类账。3、月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总账。4、结账、对帐。做到账证相符、账账相符、帐实相符。5、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。6、将记账凭证装订成册，妥善保管。可以到月底把同类的原始凭证汇总填制记账凭证，也可随时发生随时填 . 但不要把时间顺序颠倒了。根据有借必有贷，借贷必相等的记账规则，编制会计分录。公司员工旅游时的加油费怎么做账？
公司员工旅游时的加油费做账处理方式如下：
管理部门的油费：直接计入管理费用，根据费用发生的目的，如日常发生、差旅过程中发生等，分别计入油费、差旅费等二级科目1。
业务部门的油费：直接计入销售费用，根据费用发生的目的，如日常发生、差旅过程中发生等，分别计入油费、差旅费等二级科目1。
员工油费补贴：计入***费，同时记录应付职工薪酬。实际支付油费补贴时，必须代扣代缴个人所得税1。账务处理如下：
企业计提油费补贴时: 借:管理费用——***费 贷:应付职工薪酬——应付职工工资
企业支付油费补贴时: 借:应付职工薪酬——应付职工工资 贷:银行存款 应交税费——应交个人所得税2
到此，以上就是小编对于组织旅游费用入账科目核算的问题就介绍到这了，希望介绍关于组织旅游费用入账科目核算的4点解答对大家有用。
