大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于外出旅游费用计入财务的问题，于是小编就整理了2个相关介绍外出旅游费用计入财务的解答，让我们一起看看吧。
出差旅游属于什么会计科目？
01
差旅费不是会计科目，会计处理中根据发生差旅费的部门不同可以分别计入管理费用、销售费用或者研发支出。差旅费核算的内容：用于出差旅途中的 费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。
差旅费不属于什么会计科目。但可以用某些会计科目下的明细进行核算。属于什么性质的人员报销的费用就划分什么科目。管理人员的差旅费放管理费用。销售人员的差旅费放营业费用。生产人员的差旅费用放制造费用。属于“管理费用——差旅费”，关键要看这差旅费是否与经营活动有关的
请求会计大神解答，发票的明细是旅游服务可以入账报销吗？
非请自来。
现在是一个问题还是两个问题，报销的比较好办，另外要说入账可能涉税了。
先说报销这档事。报销***，最主要是看企业的财务制度，符合相关要求（公司的），按规定的流程填单审批、签字即可。通俗地讲，老板同意，那就可以报销领钱；相反，老板不同意，再怎么合法有效的***也不可能报销，只能拿回家。我想，有一定工作经历的都懂的道理。
再说“入账”的问题。相对而言，这事就复杂多了。在可以“报销”的前提下，如果是本企业的员工来报销，按规定需要并入工资计缴个人所得税，这样还得考虑***金额的问题，按经验，去一趟旅游一般也有好几千元，如此一来，员工可能需要交个人所得税。
另外，对企业来说，这部分费用可能还需要纳税调增。
以上在一般企业比较常见，如果是其他单位，比如是国字头的，那不好说。
报销决定权主要在企业，能报销自然也好入账，大概就是这样，闪了。
谢谢邀请！
我可以肯定的回答，***的明细是旅游服务可以入账，没有任何疑问。只要是企业经营所需，产生的一切成本和费用支出都可以入账。不过，旅游服务***入账要注意以下几点：
1、旅游服务不可以开据专用***，如果开出来也不可以税前抵扣。因这这不符合增值税链条税的规则，没有销项的进项通常是不能抵扣增值税的。旅游服务最终是个人消费，无法明确区分是因公还是因私，也不产生直接收入，因此税法中明确规定外购的用于职工***的产品或者服务是不可以抵扣增值税的，如果有旅游服务的进项专用***进账，要先认证进项然后再调出。
2、旅游服务是企业职工***的情形，这种情况下全额按照职工福利费入账和申报纳税。根据税法，职工***费有工资薪金总额14%的限额要求，如果职工***费超出这个比例，则要在汇算清缴时超出部分做应纳税所得额调增处理。
3、旅游服务是招待费的情形，会计核算全额入账，并申报纳税。根据税法，招待费有应税收入千分之五和60%的限额，如果旅游服务费超出限额，同样在汇算清缴时要做应纳税所得额调增处理。
以上，是旅游服务***账务处理和纳税申报的基本要求，如果能够帮到您我们将会很开心。请关注【唯思得财税】官方号，我们将持续的为您答疑解惑！
到此，以上就是小编对于外出旅游费用计入财务的问题就介绍到这了，希望介绍关于外出旅游费用计入财务的2点解答对大家有用。
